海外银行账户要做好风险控制,学会自查,是否规范一目了然

海外银行账户要做好风险控制,学会自查,是否规范一目了然

近期,金融行动特别工作组(Financial Action Task Force on Money Laundering,下称“FATF”)官网更新两份声明,发布了最新的FATF“黑名单”与“灰名单”,并呼吁对一些国家或地区对名单内的国家与地区采取行动或加强监管。

据了解,FATF每年2月、6月和10月召开全体会议,审议洗钱和恐怖融资“高风险国家或地区”(High-risk jurisdictions subject to a call for action)以及“应加强监控的国家或地区” (Jurisdictionsunder increased monitoring)改进反洗钱和反恐怖融资体系的进展情况。 

? “高风险国家或地区”即通常所说的FATF“黑名单”

? “应加强监控的国家或地区”即通常所说的FATF“灰名单”

此外,2020年10月23日,金融行动特别工作组第32届第1次全会决定将冰岛、蒙古移出“应加强监控的国家或地区”名单(灰名单)。而最新名单为:

 

中国内地对FATF的风险管理措施

近期,中国人民银行更新了金融行动特别工作组(FATF)的反洗钱黑灰名单国家,并强调了对待不同反洗钱等级国家相应的措施。 对于从事跨境投资业务的大家而言,都会涉及一些跨境交易与资金的跨境流动,请大家对照上述名单,若发现您或您的客户在FATF黑/会名单上的国家与地区有商业来往,将会受到以下监管↓↓ 针对FATF公布的高风险及应加强监控的国家或地区,义务机构应根据《中国人民银行关于进一步加强反洗钱和反恐怖融资工作的通知》(银办发〔2018〕130号)等反洗钱法律法规和文件要求,采取适当的风险管理措施:

1、高风险国家或地区(黑名单)

①针对来自高风险国家或地区的客户,采取强化客户身份识别措施。

②针对来自高风险国家或地区的客户,采取强化交易监测措施。

③当发现可疑情形时及时提交可疑交易报告,必要时拒绝提供金融服务乃至终止业务关系。

④不得依托来自高风险国家或地区的第三方机构开展客户身份识别工作。

⑤重新审查与高风险国家或地区的机构建立的代理行关系,必要时予以终止。

⑥提高对本机构在高风险国家或地区设立的分支机构或附属机构的内部监督检查或审计的频率和强度。

⑦在对客户进行洗钱风险评估、划分客户风险等级时,应将高风险国家或地区作为考量因素,纳入客户洗钱风险评估标准。

⑧在对本机构开展洗钱风险评估、确立国家或地域风险因素时,应将金融行动特别工作组公布的高风险国家或地区作为考量因素,纳入洗钱风险评估指标体系和模型。 

2、应加强监控的国家或地区(灰名单)

①采取合理方式,及时获取金融行动特别工作组公布的应加强监控的国家或地区的相关信息。

②在对客户进行洗钱和恐怖融资风险评估,划分客户洗钱风险等级时,应将金融行动特别工作组公布的应加强监控的国家或地区作为考量因素,纳入客户洗钱风险评估标准。

同时,各义务机构在对上述“高风险国家或地区”以及“应加强监控的国家或地区”依法依规采取风险管理措施时,应当根据具体情况采取与风险相适应的措施,避免采取“一刀切”的去风险化措施。 

 

海外银行账户如何避免“踩雷”

据我们所知,随着CRS协议的落实,和国际金融反洗钱反恐怖主义融资环境的影响,银行加强了客户身份及资格的审核工作,当银行发现客户可能存在“可疑交易”时,将要求提交“尽职调查”资料,若不配合或无法通过资格审核,有可能会被列为“高风险客户”从而导致账户被冻结。

因此,为了避免此状况发生,维护好您的海外银行账户,请务必确保:

① 不做“僵尸户”或不动户,账户不能长期处于不活跃或不活动状态,须维持合理适度的资金流动,如3个月内保持最好3-5次合理的往来交易;同时,应避免账户资金大笔快进快出,整进整出的情况。

② 尽量避免与FATF的黑/灰名单国家或地区发生交易,若与这些地区有资金往来,账户会被银行列为可疑账户,进而被做出相应的冻结措施;如有真实业务来往,需提前告知,跟银行客户经理进行沟通,确认后再操作。

③ 须及时回复银行调查信,履行CRS或尽职调查要求,及时、积极配合,并按时按要求填写并回复银行。

④ 不要帮他人收汇或结汇,坚决杜绝和地下钱庄资金往来,对交易往来的资金需要有明确的来历及去向,以免导致任何法律责任。

 

海外银行账户类型

一般来说,外贸朋友的银行账户,主要涉及两种类型:

① 开通了国内银行的离岸账户直接进行与海外的贸易往来。

② 开通海外银行账户,包括较为热门的香港银行账户、新加坡银行账户、美国银行账户等等,通过这些账户从事贸易业务,直接将利润截留一部分在境外。

 

海外银行账户开户条件

一般来说,开户时满足了银行的条件要求,还需通过银行的「KYC」(Know Your Client,认识你的客户),因为银行对客户的洗黑钱行为负有责任。KYC即指银行需要了解客户是什么人、公司的业务性质、资金来源等,通过这些去了解客户是否可信、是否从事金融犯罪活动的高危一族等,再决定时候给予开户。

在当前全球CRS金融涉税信息交换、反避税反洗钱的大背景下,离岸账户都成为重点关注审查对象。

当收到银行的尽职调查信以及要求提供银行每笔账目对应的文件,如合同、发票、提单等文件时,则变得很被动。

因无法提供相关文件,容易被银行视为账户可能存在可疑交易,有可能造成账户被冻结及关停的后果,严重影响了企业主的海外业务。

 

注意事项

① 避免账户资金大笔快进快出,整进整出。例如刚收到1笔10万美金款项,当天立即10万美金又汇出,如需汇出建议至少在账户停留几日,并且不要同笔金额汇出。

② 针对银行账户里每笔进出账,尤其是大额资金进出时,银行很可能要求提供业务文件证明,需整理并保存好相关文件,例如合同、发票、提单等,务必要保留好电子文档,以备后用。 

③ 避免与敏感或高风险地区交易。注意公司的资金贸易往来涉及被制裁、战乱国家,例如伊朗、朝鲜、中东等国家,账户会被银行列为可疑账户,进而被做出相应的冻结措施。

如有真实业务来往,需提前告知,跟银行客户经理进行沟通,确认后再操作。

④ 公司账户与个人账户交易,无论银行或税局,都有可能会提出疑问,需要给出合理的解释。

⑤ 不要帮他人收汇或结汇,坚决杜绝和地下钱庄资金往来,对交易往来的资金需要有明确的来历及去向,以免导致任何法律责任。

⑥ 保持账户内银行要求的对应币种的日均余额,如条件允许,建议适当选择一些理财产品。

⑦ 不做“僵尸户”或不动户,及时启动账户,保持账户使用的活跃度,3个月内保持最好3-5次合理的往来交易。

⑧ 银行开户时会填写KYC信息表格,上面预估的营业额和账户实际收款的金额不能相差太远,如有成倍超出,建议提前告知银行客户经理,准备好相应文件,做好解释说明。

⑨ 若有通讯地址、联系方式变更,及时联系银行更新,以免错失银行通知。

⑩ 及时回复银行调查信,履行CRS或尽职调查要求,及时、积极配合,并按时按要求填写并回复银行。

提示:当您收到银行的查询表需求出具会计师证明、审计报告、营运合同等,可以找上海日由甲礼品有限公司协助办理。

 

提醒

不论您的账户使用目前是否出现问题,都建议按照如上注意事项对照自己的账户使用情况进行修正。

为了避免银行账户出现被冻结或不能使用、影响公司营运的情况,建议大家备用2-3个不同的银行账户,将资金及贸易往来以不同账户交,一来可减低风险,二来也可跟不同银行建立良好关系。